封面徽商銀行2023年社會(huì)責(zé)任報(bào)告

——本文為“徽商銀行”篇。

研究員｜王曉瀟

徽商銀行是安徽省內(nèi)唯一一家城商行，目前共有21家分行，其中16家位于安徽省內(nèi)，至今年年中，全行約有1.2萬(wàn)名員工。據(jù)10月31日徽商銀行發(fā)布的港股財(cái)務(wù)資料，2024年前三季度營(yíng)收296.55億元，同比增長(zhǎng)2.66%：凈利潤(rùn)為133億元，同比增長(zhǎng)6.4%。全行總資產(chǎn)1.95萬(wàn)億，在全國(guó)145家城商行里排名第7位，是中西部資產(chǎn)規(guī)模排名第一的城商行。

違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則 年內(nèi)監(jiān)管罰款超2000萬(wàn)

日前，因流動(dòng)資金貸款貸前貸后管理不到位，徽商銀行合肥某支行被安徽金融監(jiān)管局罰款550萬(wàn)，再次引發(fā)市場(chǎng)關(guān)注。按監(jiān)管信息披露日期來(lái)看，近十個(gè)月以來(lái)，徽商銀行存在一系列違規(guī)受罰情況。

因違規(guī)發(fā)放貸款、信貸資金違規(guī)流入限制性領(lǐng)域、信用卡汽車分期業(yè)務(wù)風(fēng)控缺位、對(duì)合作機(jī)構(gòu)管控缺失等多項(xiàng)違規(guī)行為，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局安徽監(jiān)管局、以及寧波、蕪湖等地監(jiān)管分局，上半年已累計(jì)對(duì)徽商銀行及其分支機(jī)構(gòu)開(kāi)出14張罰單，罰款金額超2000萬(wàn)元，另有25張罰單對(duì)時(shí)任相關(guān)責(zé)任人警告或處以罰款。

此外，徽商銀行南京分行還因違反反洗錢法，被中國(guó)人民銀行江蘇省分行警告并處罰款350萬(wàn)。這些處罰均指出徽商銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面存在不同程度的問(wèn)題。

在社會(huì)責(zé)任報(bào)告中，通過(guò)實(shí)質(zhì)性議題矩陣，徽商銀行展示了其認(rèn)為對(duì)于該行業(yè)務(wù)發(fā)展以及對(duì)利益相關(guān)方具有雙重重要性的一系列議題。徽商銀行將“提升實(shí)體經(jīng)濟(jì)”“保持股東權(quán)益”“普惠金融”等九項(xiàng)議題列入高度重要議題，而傳統(tǒng)意義上被認(rèn)為與銀行發(fā)展至關(guān)重要的“合規(guī)經(jīng)營(yíng)”與“風(fēng)險(xiǎn)管理”等未進(jìn)入高度重要行列。

圖：徽商銀行2023年ESG工作實(shí)質(zhì)性議題矩陣

目前，徽商銀行在理念層面上對(duì)內(nèi)控合規(guī)有較為清晰的責(zé)任劃分。在2023的社會(huì)責(zé)任報(bào)告中該行表示，按照等監(jiān)管要求和內(nèi)控原則，圍繞內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)等五要素，分公司治理、業(yè)務(wù)條線管理、流程操作三個(gè)層級(jí)，構(gòu)建了內(nèi)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和三道防線。

從責(zé)任歸屬來(lái)說(shuō)，各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理部門和網(wǎng)點(diǎn)，承擔(dān)內(nèi)部控制建設(shè)執(zhí)行的第一責(zé)任。總、分行各職能部門內(nèi)控管理崗與各級(jí)合規(guī)管理部門作為第二道防線，對(duì)第一道防線內(nèi)控建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，并向管理層報(bào)告。審計(jì)部門作為第三道防線，對(duì)第二道防線的有效性進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。

徽商銀行表示，2023年貫徹監(jiān)管要求，加快內(nèi)控制衡體系建設(shè)，優(yōu)化授權(quán)管理體系與調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展動(dòng)態(tài)，多措并舉防控案件風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化員工行為管理機(jī)制，深化合規(guī)培訓(xùn)宣傳等。“徽行合規(guī)”企業(yè)微信發(fā)布400余期合規(guī)培訓(xùn)動(dòng)態(tài)，營(yíng)造良好合規(guī)氛圍。

然而，在措施的詳細(xì)內(nèi)容以及實(shí)際效果方面，徽商銀行未能給出明確呈現(xiàn)，這使得公眾難以確切評(píng)估這些內(nèi)控措施對(duì)銀行內(nèi)控合規(guī)的實(shí)際積極影響，無(wú)法判斷其在降低風(fēng)險(xiǎn)、提升合規(guī)水平等方面所發(fā)揮的具體作用。

董事、監(jiān)事“超期服役” 股東分紅提案被否決

2019年，徽商銀行在安徽證監(jiān)局輔導(dǎo)備案，啟動(dòng)申請(qǐng)回A上市進(jìn)程。截至2024年10月，輔導(dǎo)工作進(jìn)展情況報(bào)告已發(fā)布至第二十期。

在10月份最新一期的進(jìn)展報(bào)告中，徽商銀行的IPO輔導(dǎo)券商中信證券、國(guó)元證券表示，公司仍然存在董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)換屆未解決、職工持股不符合監(jiān)管規(guī)定等公司治理問(wèn)題，并存在主要股東股權(quán)訴訟糾紛。

根據(jù)徽商銀行公司章程，董事由股東大會(huì)選舉或更換，任期三年。在10月31日徽商銀行港交所公布的最新董事名單里，徽商銀行董事會(huì)共16名董事，至今年11月，有11人“超期服役”。徽商銀行第四屆董事會(huì)于2018年底選舉產(chǎn)生，至2021年底已經(jīng)屆滿，但至今已近三年仍未召開(kāi)換屆。此外，公司監(jiān)事會(huì)也存在同樣的情況，7名成員有5人“超期服役”，且監(jiān)事會(huì)屆滿已近三年仍未召開(kāi)換屆。

根據(jù)2024年半年報(bào)，徽商銀行第一大股東為存款保險(xiǎn)基金，持股11.22%，第二大股東中靜合并持股10.59%，還有近43%的股權(quán)由安徽多家國(guó)資企業(yè)分散持有。第二大股東中靜已多次因利潤(rùn)分紅與徽商銀行產(chǎn)生分歧。

今年6月，徽商銀行發(fā)布利潤(rùn)分配方案，擬定分紅比例15%，即向全體股東每10股派現(xiàn)金股利人民幣1.46元（含稅），合計(jì)分配現(xiàn)金股利約人民幣20.28億元（含稅）。

但在股東大會(huì)前夕，公司第二大股東中靜向董事會(huì)提出的臨時(shí)提案，要求提高分紅比例至30%，并追溯至2016-2022年分紅。中靜在提案中表示，15%的分紅與徽商銀行的業(yè)績(jī)表現(xiàn)、行業(yè)地位、形象嚴(yán)重不匹配，也打擊了廣大長(zhǎng)期堅(jiān)守、支持徽商銀行的中小股東的信心。

但在隨后的股東大會(huì)表決中，兩項(xiàng)要求增加分紅的提案都以超過(guò)59%的股東反對(duì)比例未獲通過(guò)。

圖：周年股東大會(huì)上對(duì)補(bǔ)充提案的投票結(jié)果