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梧桐樹下V

近日，深交所公布對安徽大昌科技股份有限公司創業板IPO終止審核的決定，直接原因是公司及保薦機構國元證券撤回申報/保薦。公司申報IPO于2023年6月27日獲得受理，截至2024年7月26日完成了三輪問詢回復。公司本次IPO擬募資3.74億元。

公司前身有限公司成立于2000年3月，2013年12月整體變更為股份公司，公司股票曾于安徽省股權托管交易中心科技創新專板掛牌，2021年7月終止掛牌。目前注冊資本13015萬元。公司控股股東、實際控制人均為1963年出生的鐘華山先生，持有公司57.69%的股份。鐘華山現任公司董事長、總經理、研發中心主任。

一、公司無法準確評估自己產品的市場地位，市占率普遍在4%以下

公司主要從事沖壓和焊接汽車零部件及相關工裝模具的研發、生產和銷售。公司沖壓和焊接汽車零部件分為車身件和底盤件，同時從事沖壓和焊接零部件相關工裝模具的研發、生產和銷售。

公司招股書披露：公司依靠自身較為完善的技術創新體系，沉淀了較強的技術實力和豐富的經營經驗，在汽車零部件行業建立了良好的市場形象和品牌知名度。汽車零部件因種類多、各主機廠對于零部件的命名不同，難以準確統計單一種類汽車零部件的市場規模，權威統計部門或相關行業協會也未發布單一種類零部件市場統計數據，因此公司無法獲得準確市場占有率統計數據。

公司各種產品在乘用車市場的占有率基本都在4%以下，在新能源汽車市場的占有率基本都在3%以下。

二、2023年扣非凈利潤略超1億元

2021年、2022年、2023年，公司實現營業收入分別為8.2576億元、10.7664億元、15.4407億元，扣非歸母凈利潤分別為0.6095億元、0.6738億元、1.0063億元。

公司選擇《深圳證券交易所創業板股票上市規則》規定的上市標準中的“2.1.2：（一）最近兩年凈利潤均為正，累計凈利潤不低于1億元，且最近一年凈利潤不低于6000萬元”。

三、奇瑞汽車貢獻收入超過50%，存在重大依賴，公司副總兼財務總監曾長期任職于第一大客戶奇瑞汽車

公司主要客戶為國內知名主機廠和汽車零部件供應商。2021年度、2022年度和2023年度，公司來自前五大客戶的收入占主營業務收入的比例分別為91.72%、90.28%和89.34%，客戶集中度較高，主要包括奇瑞汽車、廣汽集團、廣汽本田等。公司來自奇瑞汽車主營業務收入分別為39322萬元、50816萬元和76843萬元，占公司主營業務收入的比例分別為50.70%、50.01%和51.94%，公司對奇瑞汽車存在重大依賴。

汪金梅女士為公司董事、副總經理、財務總監。1998年11月至2003年4月，歷任奇瑞汽車股份有限公司財務部會計科科長、經營計劃科長；2003年5月至2005年4月，任瑞鵠汽車模具有限公司總經理助理兼管理部部長；2005年5月至2006年4月，任奇瑞商用車（安徽）有限公司財務負責人；2006年5月至2007年5月，任奇瑞汽車股份有限公司奇瑞汽車試驗技術中心、奇瑞汽車工程研究院財務負責人。2007年6月開始跳槽到公司任財務總監。

四、報告期被罰款合計87萬元，2起安全事故致2人死亡，實控人也被罰款

2021年6月，子公司蕪湖中瑞電泳線停產維修時發生原液泄露，但其未及時關閉廢水排口，導致廢水排放超標。2021年8月27日，蕪湖市生態環境局作出《行政處罰決定書》，認定蕪湖中瑞上述行為違反了《中華人民共和國水污染防治法》第10條之規定，并根據該法第83條第2項規定，對蕪湖中瑞處以罰款17萬元的行政處罰。2021年9月10日，蕪湖中瑞繳納了全部罰款。

全資子公司蕪湖中瑞填報的2021年12月及2022年1-6月工業總產值與實際產值存在差異，安徽省統計局于2023年4月作出《統計行政處罰決定書》，認定蕪湖中瑞構成提供不真實統計資料的違法行為，責令其改正違法行為，并給予警告及罰款8萬元的行政處罰。2023年4月，蕪湖中瑞繳納了全部罰款，并完成了整改。

2022年12月，蕪湖中瑞與安徽省恒澤人力資源有限公司簽訂勞務外包服務協議，安徽恒澤為蕪湖中瑞提供勞務外包服務。2023年6月26日，安徽恒澤1名勞務外包服務人員在蕪湖中瑞作業過程中違反安全操作規程，被設備擠壓致死。2023年11月，蕪湖市鳩江區應急管理局出具《行政處罰決定書》，對蕪湖中瑞處以罰款32萬元的行政處罰，對馬承軍等3名主要管理人員進行了罰款處罰，對安徽恒澤處以罰款35萬元的行政處罰。2023年12月，蕪湖中瑞及相關責任人繳納了全部罰款，2024年3月，安徽恒澤繳納了全部罰款。

2023年8月13日，公司發生一起機械傷害事故，造成1人死亡。2024年4月，蕪湖市鳩江區應急管理局出具《行政處罰決定書》，認定發行人“8.13”事故為一般生產安全責任事故，認定發行人未督促從業人員執行本單位的安全生產規章制度和安全操作規程，未有效關注從業人員行為習慣，防范從業人員行為異常導致事故發生，對發行人處以罰款30萬元的行政處罰，對鐘華山等3名責任人處以罰款金額不等的行政處罰。2024年4月，發行人及相關責任人繳納了全部罰款。

五、第三輪問詢的問題

2024年7月26日，公司公布對第三輪問詢問題的回復。第三輪問詢問題共如下五個：