10月28日訊（記者 胡劼）今日晚間，東北證券（000686.SZ）發布三季報。2024年前三季度營收為45.43億元，同比下降6.43%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為4.74億元，同比下降17.78%。其中，第三季度營收為19.36億元，同比增長49.76%；第三季度歸屬于上市公司股東的凈利潤為3.41億元，同比增長1059.65%。

從各業務線來看，自營業務成為東北證券前三季度業績的“壓艙石”，投行業務手續費凈收入則有較大幅度下滑。

報告期內，東北證券經紀業務手續費凈收入6.03億元，較上年同期下滑16.61%；投資銀行業務手續費凈收入0.75億元，較上年同期大幅下滑64.45%；資產管理業務手續費凈收入2.86億元，較上年同期增加32.86%；自營業務收入(自營業務收入=投資收益+公允價值變動收益-對聯營企業和合營企業的投資收益)12.54億元，貢獻近三成營收，較上年同期提升25.89%。

在投行業務的戰略定位方面，東北證券立足“中小創新企業投行”定位，聚焦北交所業務發展戰略，發揮自身特色優勢，創新企業服務模式，拓展優質項目資源，推進債券承銷業務落地，在重點領域實現轉型突破。

然而，從今年前三季度的業績表現來看，東北證券的投行業務發展勢頭不容樂觀，近期卻接連在投行項目督導、質控、內核問題上“栽跟頭”，暴露出投行執業質量問題。

10月21日，因項目持續督導過程中未能勤勉盡責，東北證券持續督導專員羅琳琳收到吉林證監局警示函。經查，東北證券作為浙江中孚環境設備股份有限公司（以下簡稱“中孚環境”）的主辦券商，在持續督導過程中，未能勤勉盡責、認真履行審慎核查義務，未能及時發現中孚環境實際控制人陳建新在2020年至2021年多次占用中孚環境資金的情況，未能有效督導中孚環境真實、準確、完整、及時地披露信息。

10月18日，東北證券因個別項目持續督導未勤勉盡責被證監會責令改正，分管投行業務的高管、質控、內核負責人，也于同日遭到警示。

經查，發現東北證券存在質控、內核意見跟蹤落實不到位、部分項目質控底稿驗收把關不嚴、未建立完善對外報送文件核查把關機制、個別項目持續督導未勤勉盡責等問題。梁化軍作為時任分管投行業務高管，王鐵銘作為時任質控部門負責人，王愛賓作為時任內核負責人，對上述問題負有責任，按照有關規定，證監會對梁化軍、王鐵銘、王愛賓出具警示函。

投行業務屢屢被罰，在一定程度上反映了其在項目篩選、盡職調查和風險控制等方面存在持續性問題，長期來看，或影響東北證券的業績、聲譽和市場競爭力。（ 胡劼 hujie@lanjinger.com）