9月14日訊（記者 王婉瑩）近日，國金證券（600109.SH）因在羅普特科技集團(tuán)股份有限公司(下稱“羅普特”)持續(xù)督導(dǎo)工作中未勤勉盡責(zé)收到廈門證監(jiān)局出具的監(jiān)管警示函。

廈門證監(jiān)局指出，國金證券作為羅普特的首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，在持續(xù)督導(dǎo)工作中存在以下問題：

2020年12月，羅普特就貴州省都勻市等地3個(gè)項(xiàng)目與客戶簽訂3份供貨協(xié)議。2021年，羅普特及全資子公司羅普特系統(tǒng)集成有限公司就江蘇省響水縣6個(gè)項(xiàng)目以及貴州省都勻市項(xiàng)目與客戶簽訂3份供貨協(xié)議。羅普特以發(fā)貨經(jīng)客戶驗(yàn)收時(shí)點(diǎn)為標(biāo)準(zhǔn)，對前述項(xiàng)目進(jìn)行了收入確認(rèn)。

事實(shí)上，相關(guān)商品的控制權(quán)在羅普特確認(rèn)收入時(shí)并未轉(zhuǎn)移至客戶，羅普特2020年、2021年存在虛增收入等行為，2022年存在虛減利潤行為。國金證券在對羅普特持續(xù)督導(dǎo)過程中存在未勤勉盡責(zé)的情形，持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場檢查工作不到位，出具的相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告及專項(xiàng)核查意見結(jié)論不準(zhǔn)確。

國金證券的上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第207號）第五條第一款、第二十八條和《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第170號）第五條第一款、第二十八條的規(guī)定。王學(xué)霖、阮任群作為負(fù)責(zé)持續(xù)督導(dǎo)的保薦代表人，對上述行為負(fù)有主要責(zé)任。廈門證監(jiān)局決定對國金證券、王學(xué)霖、阮任群采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并將相關(guān)情況記入誠信檔案。

同日，因上述事項(xiàng)，廈門證監(jiān)局決定對容誠所及羅普特2020年度審計(jì)報(bào)告的簽字注冊會計(jì)師李建彬、連益民、江穎采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

羅普特成立于2006年，從事計(jì)算機(jī)視覺、語義分析、元素感知、邊緣計(jì)算、數(shù)據(jù)挖掘、機(jī)器深度學(xué)習(xí)及邏輯推理等核心技術(shù)研究。2024年上半年，羅普特實(shí)現(xiàn)營收3926.3萬元，同比下降66.75%；歸屬于上市公司股東的凈利潤-4941.1萬元，上年同期為-3795.5萬元。

國金證券2024年上半年實(shí)現(xiàn)營收26.76億元，同比下降19.55%；歸屬于母公司股東的凈利潤4.55億元，同比下降47.98%。（ 王婉瑩 wangwanying@lanjinger.com）