封面徽商銀行2023年社會責任報告

——本文為“徽商銀行”篇。

研究員｜王曉瀟

徽商銀行是安徽省內唯一一家城商行，目前共有21家分行，其中16家位于安徽省內，至今年年中，全行約有1.2萬名員工。據10月31日徽商銀行發布的港股財務資料，2024年前三季度營收296.55億元，同比增長2.66%：凈利潤為133億元，同比增長6.4%。全行總資產1.95萬億，在全國145家城商行里排名第7位，是中西部資產規模排名第一的城商行。

違反審慎經營規則 年內監管罰款超2000萬

日前，因流動資金貸款貸前貸后管理不到位，徽商銀行合肥某支行被安徽金融監管局罰款550萬，再次引發市場關注。按監管信息披露日期來看，近十個月以來，徽商銀行存在一系列違規受罰情況。

因違規發放貸款、信貸資金違規流入限制性領域、信用卡汽車分期業務風控缺位、對合作機構管控缺失等多項違規行為，國家金融監督管理總局安徽監管局、以及寧波、蕪湖等地監管分局，上半年已累計對徽商銀行及其分支機構開出14張罰單，罰款金額超2000萬元，另有25張罰單對時任相關責任人警告或處以罰款。

此外，徽商銀行南京分行還因違反反洗錢法，被中國人民銀行江蘇省分行警告并處罰款350萬。這些處罰均指出徽商銀行在風險管理、內部控制、合規經營等方面存在不同程度的問題。

在社會責任報告中，通過實質性議題矩陣，徽商銀行展示了其認為對于該行業務發展以及對利益相關方具有雙重重要性的一系列議題。徽商銀行將“提升實體經濟”“保持股東權益”“普惠金融”等九項議題列入高度重要議題，而傳統意義上被認為與銀行發展至關重要的“合規經營”與“風險管理”等未進入高度重要行列。

圖：徽商銀行2023年ESG工作實質性議題矩陣

目前，徽商銀行在理念層面上對內控合規有較為清晰的責任劃分。在2023的社會責任報告中該行表示，按照等監管要求和內控原則，圍繞內控環境、風險評估、控制活動等五要素，分公司治理、業務條線管理、流程操作三個層級，構建了內控合規風險管理系統和三道防線。

從責任歸屬來說，各級經營管理部門和網點，承擔內部控制建設執行的第一責任。總、分行各職能部門內控管理崗與各級合規管理部門作為第二道防線，對第一道防線內控建設和執行情況進行指導和監督，并向管理層報告。審計部門作為第三道防線，對第二道防線的有效性進行監督評價。

徽商銀行表示，2023年貫徹監管要求，加快內控制衡體系建設，優化授權管理體系與調整業務發展動態，多措并舉防控案件風險，優化員工行為管理機制，深化合規培訓宣傳等。“徽行合規”企業微信發布400余期合規培訓動態，營造良好合規氛圍。

然而，在措施的詳細內容以及實際效果方面，徽商銀行未能給出明確呈現，這使得公眾難以確切評估這些內控措施對銀行內控合規的實際積極影響，無法判斷其在降低風險、提升合規水平等方面所發揮的具體作用。

董事、監事“超期服役” 股東分紅提案被否決

2019年，徽商銀行在安徽證監局輔導備案，啟動申請回A上市進程。截至2024年10月，輔導工作進展情況報告已發布至第二十期。

在10月份最新一期的進展報告中，徽商銀行的IPO輔導券商中信證券、國元證券表示，公司仍然存在董事會、監事會換屆未解決、職工持股不符合監管規定等公司治理問題，并存在主要股東股權訴訟糾紛。

根據徽商銀行公司章程，董事由股東大會選舉或更換，任期三年。在10月31日徽商銀行港交所公布的最新董事名單里，徽商銀行董事會共16名董事，至今年11月，有11人“超期服役”。徽商銀行第四屆董事會于2018年底選舉產生，至2021年底已經屆滿，但至今已近三年仍未召開換屆。此外，公司監事會也存在同樣的情況，7名成員有5人“超期服役”，且監事會屆滿已近三年仍未召開換屆。

根據2024年半年報，徽商銀行第一大股東為存款保險基金，持股11.22%，第二大股東中靜合并持股10.59%，還有近43%的股權由安徽多家國資企業分散持有。第二大股東中靜已多次因利潤分紅與徽商銀行產生分歧。

今年6月，徽商銀行發布利潤分配方案，擬定分紅比例15%，即向全體股東每10股派現金股利人民幣1.46元（含稅），合計分配現金股利約人民幣20.28億元（含稅）。

但在股東大會前夕，公司第二大股東中靜向董事會提出的臨時提案，要求提高分紅比例至30%，并追溯至2016-2022年分紅。中靜在提案中表示，15%的分紅與徽商銀行的業績表現、行業地位、形象嚴重不匹配，也打擊了廣大長期堅守、支持徽商銀行的中小股東的信心。

但在隨后的股東大會表決中，兩項要求增加分紅的提案都以超過59%的股東反對比例未獲通過。

圖：周年股東大會上對補充提案的投票結果